Jedinica udjela je srazmjerni obračunski dio u ukupnoj neto imovini otvorenog investicionog fonda. Vrijednost jedinice udjela se izračunava tako što se neto vrijednost fonda podjeli sa ukupnim brojem udjela.
Formula za izračun vrijednosti udjela = NETO VRIJEDNOST FONDA BROJ UDJELA Čemu služi jedinica udjela?
Kada investitor uloži određena sredstva u fond on zapravo kupuje određeni broj udjela. Taj broj udjela se dobiva tako što se iznos uloga (smanjenog za naknadu za kupovinu udjela) podjeli sa cijenom udjela na dan uplate.
Kako se mjenja vrijednost imovine investicionog fonda, tako se mjenja i vrijednost udjela. Na osnovu broja udjela koje ima, investitor može svakog dana da izračuna vrijednost svog uloga u fondu kao proizvod dnevne vrijednosti jedinice udjela i broja jedinica udjela koje ima.
Kada investitor želi da povuče dio ili cijeli ulog iz fonda, on zapravo prodaje svoje jedinice udjela fondu. Sredstva koja će mu biti isplaćena su jednaka proizvodu broja jedinica udjela i njihove vrijednosti na dan zahtjeva, smanjene za naknadu za otkup (ako je društvo za upravljanje obačunava).
