Jedinica udjela je srazmjerni obračunski dio u ukupnoj neto imovini otvorenog investicionog fonda. Vrijednost jedinice udjela se izračunava tako što se neto vrijednost fonda podjeli sa ukupnim brojem udjela.
Čemu služi jedinica udjela?
Kada investitor uloži određena sredstva u fond on zapravo kupuje određeni broj udjela. Taj broj udjela se dobiva tako što se iznos uloga (smanjenog za naknadu za kupovinu udjela) podjeli sa cijenom udjela na dan uplate.
Kako se mjenja vrijednost imovine investicionog fonda, tako se mjenja i vrijednost udjela. Na osnovu broja udjela koje ima, investitor može svakog dana da izračuna vrijednost svog uloga u fondu kao proizvod dnevne vrijednosti jedinice udjela i broja jedinica udjela koje ima.
Kada investitor želi da povuče dio ili cijeli ulog iz fonda, on zapravo prodaje svoje jedinice udjela fondu. Sredstva koja će mu biti isplaćena su jednaka proizvodu broja jedinica udjela i njihove vrijednosti na dan zahtjeva, smanjene za naknadu za otkup (ako je društvo za upravljanje obačunava).
Šta je portfolio?
Portfolio je kombinacija investicija u različite vrste vrijednosnih papira u vlasništvu investitora ili institucije. Izbor odgovarajućeg portfolia u industriji investicionih fondova zavisi od tipa fonda kojim Društvo za upravljanje upravlja.
Tako dionički fond -najmanje 75% svoje imovine ulaže u dionice – akcije, obveznice, bankarski depozite, obveznički fond najmanje 75% svoje imovine ulaže u dužničke vrijednosne papire -obveznice, bankarski depozite, balansirani fond ili mješoviti fond - najmanje 35% a najviše 65% ukupne imovine fonda ulaže u obveznice i najviše 65% u akcije – dionice, itd.
Portfolio:
Šta je društvo za upravljanje investicionim fondovima?
Društvo za upravljanje investicionim fondovima je privredno društvo koje osniva, organizuje i upravlja investicione fondove.
Kako društvo za upravljanje upravlja investicionim fondovima?
Fond nije pravno lice, i kao takvo ne može samostalno poslovati. Društvo za upravljanje investicionim fondovima upravlja fondom tako što vodi investicionu politiku, donosi investicione odluke, vodi evidenciju o članovima fonda i vrijednosti njihovih udjela u fondu, i obavlja određene administrativne, računovodstvene i marketing poslove u ime fonda. Upravljanje se vrši u skladu sa Zakonom o investicionim fondovima, i podzakonskim aktima.
